ПАО УРАЛКАЛИЙ, 5911029807 - финансовый анализ по ИНН

ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРАЛКАЛИЙ"

ИНН: 5911029807

ОКВЭД: 20.15. Производство удобрений и азотных соединений

ОКПО: 00203944

ОКОПФ: 12247

ОКФС: 16

Адрес: 618426, Пермский край, г Березники, ул Пятилетки, 63

Тип отчета: полный

Ед. измерения: тыс. руб.

Дата регистрации: 2002-09-11

Показать пустые строки отчетности

Форма 1. Бухгалтерский баланс

АКТИВ	Код	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы	1110	144 180 006	146 850 670	149 118 746	151 621 335	154 792 547	35 104 788	35 167 972	35 264 426	35 316 486	35 199 777	9 442
Результаты исследований и разработок	1120	132 068	138 935	137 822	146 864	260 406	203 555	247 240	193 075	43 901	24 830	163
Нематериальные поисковые активы	1130	532 856	504 391	498 515	457 437	405 366	371 955	327 913	325 917	0	0	0
Материальные поисковые активы	1140
Основные средства	1150	162 424 668	151 308 040	140 731 180	124 148 917	109 758 320	111 700 400	99 552 783	87 505 347	76 474 382	70 939 632	67 496 715
Доходные вложения в материальные ценности	1160	265 075	294 938	356 751	385 960	295 058	332 157	316 946	306 152	326 126	383 537	1 816 609
Финансовые вложения	1170	137 427 900	12 930 829	396 218 950	380 686 183	373 160 683	365 434 714	337 402 527	14 057 108	53 541 244	14 355 857	53 169 587
Отложенные налоговые активы	1180	65 128	50 067	44 106	3 433	335 489	445 741	417 545	2 733 516	0	0	0
Прочие внеоборотные активы	1190	28 327 795	32 144 423	31 879 742	25 539 834	19 819 457	8 738 987	5 948 391	2 556 702	6 012 798	3 337 597	62 895 912
ИТОГО по разделу I	1100	473 355 496	344 222 293	718 985 812	682 989 963	658 827 326	522 332 297	479 381 317	142 942 243	171 714 937	124 241 230	185 388 428
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы	1210	6 978 168	6 230 187	7 736 194	5 633 278	3 310 033	4 973 230	5 440 247	5 336 751	4 839 637	5 271 824	5 349 915
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220	224 033	396 980	256 900	390 645	809 267	1 300 040	2 277 540	2 672 495	2 573 588	1 348 122	2 682 880
Дебиторская задолженность	1230	75 191 841	77 766 906	56 309 739	42 704 039	34 945 738	35 083 131	56 053 029	100 291 146	28 300 623	25 673 948	19 496 862
в том числе:
Задолженность учредителей по взносам в уставный капитал	1231
Финансовые вложения	1240	0	63 711 757	0	0	4 038 409	4 151 280	0	45 985 886	29 893 826	158	158
Денежные средства	1250	30 134 785	27 619 061	18 333 529	50 390 214	47 166 259	62 527 090	62 838 126	110 816 716	21 889 859	40 776 090	20 741 421
Прочие оборотные активы	1260	17 656	1 725	286	287	829	487	2 365	6 073	431 130	423 392	13 588 701
ИТОГО по разделу II	1200	112 546 483	175 726 616	82 636 648	99 118 463	90 270 535	108 035 258	126 611 307	265 109 067	87 928 663	73 493 534	61 859 937
БАЛАНС (сумма строк 1100 + 1200)	1600	585 901 979	519 948 909	801 622 460	782 108 426	749 097 861	630 367 555	605 992 624	408 051 310	259 643 600	197 734 764	247 248 365

ПАССИВ	Код	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)	1310	649 293	649 293	1 483 008	1 483 008	1 468 008	1 468 008	1 468 008	1 468 008	1 468 008	1 468 008	1 547 319
Собственные акции, выкупленные у акционеров	1320	0	0	0	-7 056 951	0	0	0	0	0	0	-24 675
Переоценка внеоборотных активов	1340	4 780 507	4 077 273	3 681 240	3 752 177	4 025 368	4 137 593	4 239 053	4 379 351	4 442 745	2 952 074	2 999 731
Добавочный капитал (без переоценки)	1350	0	0	132 800 181	132 402 932	145 477 287	0	0	0	0	0	15 902 925
Резервный капитал	1360	97 394	97 394	222 451	222 451	220 201	220 201	220 201	220 201	220 201	220 201	232 098
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	1370	108 629 696	43 344 242	251 673 612	172 432 760	175 842 735	162 260 513	95 843 522	66 187 751	67 336 924	53 678 145	79 427 584
ИТОГО по разделу III	1300	114 156 890	48 168 202	389 860 492	303 236 377	327 033 599	168 086 315	101 770 784	72 255 311	73 467 878	58 318 428	100 084 982
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Долгосрочные заемные средства	1410	301 962 002	294 074 042	235 759 274	263 429 216	263 409 996	334 381 812	420 841 512	283 154 348	131 015 240	98 419 541	106 829 295
Отложенные налоговые обязательства	1420	32 090 462	27 040 000	25 572 185	25 049 850	10 551 807	10 982 342	8 837 263	8 303 063	7 221 895	6 692 670	1 565 950
Резервы под условные обязательства	1430	39 155 642	41 902 725	38 246 536	27 601 648	16 952 044	9 517 809	6 100 223	2 556 702	0	0	0
Прочие долгосрочные обязательства	1450
ИТОГО по разделу IV	1400	373 208 106	363 016 767	299 577 995	316 080 714	290 913 847	354 881 963	435 778 998	294 014 113	138 237 135	105 112 211	108 395 245
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Краткосрочные заемные обязательства	1510	74 013 702	88 270 320	92 170 274	145 510 063	113 639 560	96 738 535	57 923 599	33 476 276	32 110 990	25 766 161	6 724 324
Кредиторская задолженность	1520	15 172 528	12 315 124	13 229 978	11 310 898	11 305 807	8 460 688	8 608 984	5 923 523	13 998 897	7 339 951	29 685 347
Доходы будущих периодов	1530	180 621	195 219	201 253	215 102	84 085	87 667	3 168	4 452	4 889	11 076	13 842
доходы будущих периодов, возникшие в связи с безвозмездным получением имущества и гос.помощи	1531
Резервы предстоящих расходов	1540	9 170 132	7 983 277	6 582 468	5 755 272	6 120 963	2 112 387	1 907 091	2 377 635	1 823 811	1 186 937	2 344 625
Прочие краткосрочные обязательства	1550
ИТОГО по разделу VI	1500	98 536 983	108 763 940	112 183 973	162 791 335	131 150 415	107 399 277	68 442 842	41 781 886	47 938 587	34 304 125	38 768 138
БАЛАНС (сумма строк 1300 + 1400 + 1500)	1700	585 901 979	519 948 909	801 622 460	782 108 426	749 097 861	630 367 555	605 992 624	408 051 310	259 643 600	197 734 764	247 248 365

Форма 2. Отчет о финансовых результатах

Показатель	Код	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011
Выручка	2110	268 989 512	154 661 798	170 410 748	156 657 156	135 656 915	131 311 916	172 129 828	119 310 672	96 308 916	110 116 256	99 825 940
Себестоимость продаж	2120	-52 136 478	-50 278 357	-43 492 979	-42 662 278	40 382 466	33 262 401	30 463 524	29 123 151	26 040 006	24 316 343	20 037 245
Валовая прибыль	2100	216 853 034	104 383 441	126 917 769	113 994 878	95 274 449	98 049 515	141 666 304	90 187 521	70 268 910	85 799 913	79 788 695
Коммерческие расходы	2210	-33 434 294	-29 017 989	-25 945 480	-25 506 134	27 114 436	23 441 385	23 838 487	24 120 117	18 998 389	16 261 702	15 076 508
Управленческие расходы	2220	-10 660 289	-10 276 757	-9 802 122	-9 556 050	8 440 898	9 388 390	8 941 207	7 135 856	7 906 453	6 533 800	5 963 974
Прибыль (убыток) от продаж	2200	172 758 451	65 088 695	91 170 167	78 932 694	59 719 115	65 219 740	108 886 610	58 931 548	43 364 068	63 004 411	58 748 213
Доходы от участия в других организациях	2310	1 371 806	2 204 955	3 885 971	2 302 713	3 342 803	4 990 438	2 262 996	12 392 113	1 629 361	1 011 115	113 577
Проценты к получению	2320	810 330	3 079 615	2 261 099	2 327 910	1 471 423	1 067 382	6 004 779	3 980 076	4 808 237	2 849 700	984 659
Проценты к уплате	2330	-11 763 087	-13 354 993	-16 627 576	-20 327 153	18 814 281	21 305 439	16 932 970	10 107 687	8 961 150	6 934 797	3 416 718
Прочие доходы	2340	8 251 524	977 460	32 998 129	2 164 606	18 601 166	61 466 849	3 128 257	1 999 406	3 221 716	6 544 510	6 966 984
Прочие расходы	2350	-12 747 590	-52 302 285	-18 899 376	-70 528 925	18 941 797	30 527 000	68 033 732	66 051 200	6 446 555	8 101 583	13 684 770
Прибыль (убыток) до налогообложения	2300	158 681 434	5 693 447	94 788 414	-5 128 155	45 378 429	80 911 970	35 315 940	1 144 256	37 615 677	58 373 356	49 711 945
Текущий налог на прибыль	2410	-26 076 468	-1 079 151	-15 605 223	235 772	8 249 537	12 261 228	2 166 451	0	5 595 929	0	8 373 023
в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы)	2421				-610 876	175 558	511 528	307 001	1 436 207	447 636	246 063	634 664
Изменение отложенных налоговых обязательств	2430				-188 408	445 137	-803 100	492 991	260 631	173 776	261 672	616 235
Изменение отложенных налоговых активов	2450				424 180	-15 958	11 445	-2 486 759	1 519 393	-513 122	-9 274 100	311 859
Прочее	2460	-5 691 620	-2 599 298	-35 893	-19 024	176 404	-1 590 989	-284 579	-1 061 634	8 806	-242 280	-1 537 416
Чистая прибыль (убыток)	2400	126 913 346	2 014 998	79 147 298	-4 911 407	37 734 475	66 268 098	30 454 318	3 464 652	31 324 044	49 079 864	42 571 962

Показатель	Код	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода	2510	868 424	501 309	0	0	0	0	0	0	1 730 701	0	1 127 028
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода	2520	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	15 086 374
Совокупный финансовый результат периода	2500	127 638 392	2 433 542	79 147 298	-4 911 407	37 734 475	66 268 098	30 454 318	3 464 652	33 054 745	49 079 864	58 785 364
Базовая прибыль (убыток) на акцию	2900	51	1	27	-2
Разводненная прибыль (убыток) на акцию	2910

Форма 3. Отчёт об изменениях капитала

1. Движение капитала

Наименование	Код	Уставный капитал	Собствен-ные акции, выкуплен-ные у акцио-неров	Добавочный капитал	Резервный капитал	Нераспре-делённая прибыль (непокрытый убыток)	Итого
Величина капитала на 01.01.2020 г.	3100	1 483 008	(0)	136 481 421	222 451	251 673 612	389 860 492
За 2020 г.
Увеличение капитала - всего:	3210	0	0	418 544	0	2 014 998	2 433 542
в том числе:
чистая прибыль	3211	X	X	X	X	2 014 998	2 014 998
переоценка имущества	3212	X	X	418 544	X	0	418 544
доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала	3213	X	X	0	X	0	0
дополнительного выпуска акций	3214	0	0	0	X	X	0
увеличения номинальной стоимости акций	3215	0	0	0	X	0	X
реорганизации юридического лица	3216	0	0	0	0	0	0
прочее увеличение	3217
Уменьшение капитала - всего:	3220	(-833 715)	0	(-132 800 181)	(0)	(-210 491 936)	(-344 125 832)
в том числе:
убыток	3221	X	X	X	X	(0)	(0)
переоценка имущества	3222	X	X	(0)	X	(0)	(0)
расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала	3223	X	X	(0)	X	(0)	(0)
уменьшение номинальной стоимости акций	3224	(0)	0	0	X	0	()
уменьшения количества акций	3225	(0)	0	0	X	0	(0)
реорганизации юридического лица	3226	-833 715	0	-132 800 181	0	-210 491 936	-344 125 832
дивиденды	3227	X	X	X	X	(0)	(0)
прочее уменьшение	3228
Изменение добавочного капитала	3230	X	X	-22 511	0	22 511	X
Изменение резервного капитала	3240	X	X	X	-125 057	125 057	X
Величина капитала на 01.01.2021 г.	3200	649 293	(0)	4 077 273	97 394	43 344 242	48 168 202
За 2021 г.
Увеличение капитала - всего:	3310	0	0	725 046	0	126 913 642	127 638 688
в том числе:
чистая прибыль	3311	X	X	X	X	126 913 346	126 913 346
переоценка имущества	3312	X	X	725 046	X	0	725 046
доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала	3313	X	X	0	X	296	296
дополнительного выпуска акций	3314	0	0	0	X	X	0
увеличения номинальной стоимости акций	3315	0	0	0	X	0	X
реорганизации юридического лица	3316	0	0	0	0	0	0
прочее увеличение	3317
Уменьшение капитала - всего:	3320	(0)	0	(0)	(0)	(61 650 000)	(61 650 000)
в том числе:
убыток	3321	X	X	X	X	(0)	(0)
переоценка имущества	3322	X	X	(0)	X	(0)	(0)
расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала	3323	X	X	(0)	X	(0)	(0)
уменьшение номинальной стоимости акций	3324	(0)	0	0	X	0	()
уменьшения количества акций	3325	(0)	0	0	X	0	(0)
реорганизации юридического лица	3326	0	0	0	0	0	0
дивиденды	3327	X	X	X	X	(61 650 000)	(61 650 000)
прочее уменьшение	3328
Изменение добавочного капитала	3330	X	X	-21 812	0	21 812	X
Изменение резервного капитала	3340	X	X	X	0	0	X
Величина капитала на 01.01.2022 г.	3300	649 293	(0)	4 780 507	97 394	108 629 696	114 156 890

2. Корректировки в связи с изменением учетной политики и исправлением ошибок

Наименование показателя	Код	На 01.01.2020 г.	Изменения капитала за 2020 г.		На 01.01.2021 г.
Наименование показателя	Код	На 01.01.2020 г.	за счет чистой прибыли (убытка)	за счет иных факторов	На 01.01.2021 г.
Капитал - всего
до корректировок	3400	0	0	0
корректировка в связи с:
изменением учетной политики	3410	0	0	0
исправлением ошибок	3420	0	0	0
после корректировок	3500	0	0	0
в том числе:
нераспределенная прибыль (непокрытый убыток):
до корректировок	3401	0	0	0
корректировка в связи с:
изменением учетной политики	3411	0	0	0
исправлением ошибок	3421	0	0	0
после корректировок	3501	0	0	0
другие статьи капитала, по которым осуществлены корректировки: (по статьям)
до корректировок	3402	0	0	0
корректировка в связи с:
изменением учетной политики	3412	0	0	0
исправлением ошибок	3422	0	0	0
после корректировок	3502	0

3. Чистые активы

Наименование показателя	Код строки	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011
Чистые активы	3600	114 337 511	48 363 421	390 061 745	303 451 479	327 117 684	168 173 982	101 773 952	72 251 298	73 472 130	58 329 504	100 074 149

Форма 4. Отчёт о движении денежных средств

Наименование	Код	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011
Денежные потоки от текущих операций
Поступления - всего	4110	276 526 890	148 602 107	158 996 646	157 855 984	140 235 436	141 746 669	182 680 327	128 675 769	108 134 040	122 392 154
в том числе:
от продажи продукции, товаров, работ и услуг	4111	264 829 444	145 639 176	157 108 436	155 835 928	135 372 496	137 811 036	166 679 574	117 603 567	101 417 630	117 597 951
арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей	4112	370 505	625 440	322 281	344 861	518 436	464 916	414 817	340 628	0	0
от перепродажи финансовых вложений	4113	0	0	0	0	14 240	0	0	0	0	0
прочие поступления	4119	11 240 136	2 147 024	1 194 512	1 332 611	4 187 814	3 470 717	15 585 936	10 731 574	6 716 410	4 794 203
Платежи - всего	4120	-133 413 587	-108 147 636	-117 820 801	-103 289 247	92 613 397	86 669 089	92 618 609	85 886 828	80 347 073	74 097 768
в том числе:
поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги	4121	-72 767 143	-62 844 531	-67 095 419	-57 758 897	55 019 417	43 647 539	54 205 002	54 034 145	51 295 380	47 616 712
в связи с оплатой труда работников	4122	-17 681 145	-15 382 910	-15 188 305	-14 263 757	12 005 210	11 054 630	9 939 857	7 344 494	6 603 005	5 645 071
процентов по долговым обязательствам	4123	-11 913 418	-12 992 916	-17 507 795	-20 361 842	18 705 914	20 537 341	16 805 063	9 892 354	8 852 722	6 698 310
налога на прибыль организаций	4124	-24 423 797	-1 657 345	-12 127 239	-2 498 485	3 232 191	2 542 794	2 783 048	2 423 305	5 517 755	9 251 220
иные налоги и сборы	4125
взносы в государственные внебюджетные фонды	4126
НДС перечисленный контрагентам в составе платежей	4127
прочие платежи по агентским договорам	4128
прочие платежи	4129	-6 628 084	-15 269 934	-5 902 043	-8 337 952	3 650 665	8 886 785	8 885 639	12 192 530	8 078 211	4 886 455
Сальдо денежных потоков от текущих операций	4100	143 113 303	40 454 471	41 175 845	54 566 737	47 622 039	55 077 580	90 061 718	42 788 941	27 786 967	48 294 386
Денежные потоки по инвестиционной деятельности
Поступления - всего	4210	67 363 201	22 841 414	4 285 565	13 861 728	28 885 068	22 529 473	193 086 246	13 222 192	49 869 388	13 327 511
в том числе:
от продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений)	4211	9 353	72 607	11 586	156 489	13 109	33 695	50 115	43 238	71 293	746 321
от продажи акций других организаций (долей участия)	4212	7	0	0	20 000	2 920	8 740	55 378 602	1 381	27 607	100 297
от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств другим лицам)	4213	64 972 519	20 465 959	458 001	6 988 248	25 231 118	17 480 798	120 233 333	785 460	41 664 189	6 293 282
дивидентов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях	4214	1 371 806	2 302 848	3 815 978	6 696 991	3 563 511	5 006 240	2 262 996	12 392 113	1 628 082	1 026 655
прочие поступления	4219	1 009 516	0	0	0	74 410	0	15 161 200	0	6 478 217	5 160 956
Платежи - всего	4220	-144 090 285	-47 601 283	-37 369 988	-27 204 681	45 535 725	81 003 098	425 087 133	9 970 302	117 428 166	25 597 096
в том числе:
в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов	4221	-18 534 653	-18 091 408	-17 360 711	-18 237 303	11 119 975	24 724 620	12 880 590	5 518 579	3 735 255	6 402 307
в связи с приобретением акций других организаций (долей участия)	4222	-125 555 632	-1 093 668	-4 389 453	-880 000	3 006 647	25 074 301	320 881 236	884 169	516 775	15 859
в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам	4223	0	-28 236 927	-15 351 911	-7 849 936	31 409 103	31 198 608	91 325 307	3 567 554	113 176 136	18 512 615
процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива	4224	0	-179 277	-267 913	-237 442	0	0	0	0	0	0
прочие платежи	4229	0	-3	0	0	31 152 760	5 569	0	0	0	666 315
Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности	4200	-76 727 084	-24 759 869	-33 084 423	-13 342 953	-16 650 657	-58 473 625	-232 000 887	3 251 890	-67 558 778	-12 269 585
Денежные потоки от финансовых операций
Поступления - всего	4310	96 311 931	98 445 824	148 654 005	128 150 815	107 779 203	141 736 006	120 954 192	150 571 259	187 951 251	31 681 717
в том числе:
получение кредитов и займов	4311	94 600 601	67 400 308	141 417 492	97 107 378	92 534 580	90 403 818	120 949 420	150 565 747	187 945 215	31 676 152
денежных вкладов участников	4312
от выпуска акций, увеличения долей участия	4313	0	0	5 086 858	4 785 594	0	0	0	0	0	0
от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др.	4314	0	29 996 355	0	24 996 872	14 998 125	51 240 600	0	0	0	0
прочие поступления	4319	1 685 245	1 049 161	2 143 206	1 116 683	246 498	0	4 772	5 512	6 036	5 565
Платежи - всего	4320	-160 506 423	-107 806 095	-182 158 129	-172 169 445	152 809 087	124 924 717	54 082 162	103 350 291	168 778 073	45 385 986
в том числе:
собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или выходом из состава участников	4321	0	0	-671 342	-7 056 951	1 639 480	7 353	0	421 517	0	267 761
на уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников)	4322	-61 650 000	0	-3 000	-3 000	335	7 143	16 438	10 654 603	12 596 327	25 424 735
в связи с погашением (выкупом)векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов	4323	-98 214 606	-103 894 975	-181 483 787	-158 117 649	142 806 906	111 439 642	51 339 958	85 983 977	155 186 806	17 257 147
прочие платежи	4329	-641 817	-3 911 120	0	-6 991 845	8 362 366	13 470 579	2 725 766	6 290 194	994 940	2 436 343
Сальдо денежных потоков от финансовых операций	4300	-64 194 492	-9 360 271	-33 504 124	-44 018 630	-45 029 884	16 811 289	66 872 030	47 220 968	19 173 178	-13 704 269
Сальдо денежных потоков за отчетный период	4400	2 191 727	6 334 331	-25 412 702	-2 794 846	-14 058 502	13 415 244	-75 067 139	93 261 799	-20 598 633	22 320 532
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на начало отчётного года	4450	27 619 061	18 333 529	50 390 214	47 166 259
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на конец отчетного периода	4500	30 134 785	27 619 061	18 333 529	50 390 214
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю	4490	323 997	2 951 201	-6 643 983	6 018 801	1 302 329	13 726 280	27 088 549	12 542 619	1 712 427	2 285 850

Данные финасовой отчетности

Полный финансовый анализ этой или другой организации по данным финансовой бухгалтерской отчетности можно провести в программе ФинЭкАнализ для компьютера или в сервисе ФинЭкАнализ Онлайн

Финансовые коэффициенты

Название показателя	Норматив	Сред. значение *	Периоды
Название показателя	Норматив	Сред. значение *	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012
Коэффициент общей ликвидности (Л1)	1-2	1.353	0.243	0.379	0.204	0.21	0.217	0.235	0.252	0.795	0.477	0.532
Коэффициент абсолютной ликвидности (Л2) (норма денежных резервов)	0.2-0.5	0.184	0.338	0.908	0.174	0.321	0.41	0.634	0.944	3.98	1.123	1.232
Коэффициент быстрой ликвидности (Л3) («критической оценки»)	0.7-1	1.314	1.181	1.681	0.708	0.594	0.69	0.967	1.787	6.525	1.746	2.02
Коэффициент текущей ликвидности (Л4) (покрытия долгов)	1.5 - 2.5	1.833	1.262	1.747	0.784	0.632	0.722	1.027	1.903	6.729	1.907	2.22
Коэффициент маневренности функционирующего капитала (Л5)		0.031	0.308	0.088	-0.351	-0.104	-0.119	2.212	0.128	0.035	0.177	0.164
Доля оборотных средств в активах (Л6)		0.999	0.192	0.338	0.103	0.127	0.121	0.171	0.209	0.65	0.339	0.372
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами (Л7)	>0.1	0.305	-3.108	-1.638	-3.901	-3.771	-3.607	-3.259	-2.967	-0.258	-1.097	-0.881
Коэффициент восстановления платежеспособности (Л8)	>1	0.53	0.51	1.114	0.43	0.293	0.285	0.295	-0.255	4.57	0.875	1.24
Коэффициент утраты платежеспособности (Л9)	>1	2.894	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x
Коэффициент обеспеченноcти собственными средствами (У1)	>0.1	0.284	-3.192	-1.685	-3.983	-3.831	-3.676	-3.279	-2.982	-0.267	-1.117	-0.897
Коэффициент обеспеченности материальных запасов собственными средствами (У2)	0.6–0.8	0.831	-51.475	-47.519	-42.544	-67.413	-100.239	-71.231	-69.411	-13.245	-20.301	-12.505
Коэффициент маневренности собственных средств (У3)	0.2-0.5	0.996	-3.147	-6.146	-0.844	-1.252	-1.015	-2.108	-3.71	-0.978	-1.337	-1.13
Коэффициент маневренности (У4)		0.886	-0.737	-0.72	-0.477	-0.613	-0.537	-0.677	-0.702	-0.193	-0.464	-0.403
Коэффициент мобильности всех средств (У5)		0.999	0.192	0.338	0.103	0.127	0.121	0.171	0.209	0.65	0.339	0.372
Коэффициент мобильности оборотных средств (У6)		0.093	0.268	0.52	0.222	0.508	0.567	0.617	0.496	0.591	0.589	0.555
Коэффициент обеспеченности запасов и затрат собственными источниками их формирования (У7)		1.215	2.008	10.748	-3.819	-11.303	-12.35	0.128	10.692	41.847	8.263	7.434
Индекс постоянного актива (У8)		0	4.147	7.146	1.844	2.252	2.015	3.108	4.71	1.978	2.337	2.13
Коэффициент имущества производственного назначения (У10)	>=0.6	0.264	0.82	0.674	0.907	0.88	0.884	0.837	0.8	0.363	0.68	0.655
Коэффициент структуры долгосрочных вложений (У11)		0.005	0.788	1.055	0.417	0.463	0.442	0.679	0.909	2.057	0.805	0.846
Коэффициент автономии (финансовой независимости) (У12)	>0.5	0.396	0.195	0.093	0.486	0.388	0.437	0.267	0.168	0.177	0.283	0.295
Коэффициент концентрации заемного капитала (У13)		0.593	0.805	0.907	0.514	0.612	0.563	0.733	0.832	0.823	0.717	0.705
Коэффициент капитализации (финансового риска) (У14)	<=1	0.562	4.132	9.794	1.056	1.579	1.291	2.75	4.954	4.647	2.534	2.391
Коэффициент финансирования (У15)	>1	0.554	0.242	0.102	0.947	0.633	0.775	0.364	0.202	0.215	0.395	0.418
Коэффициент соотношения мобильных и иммобилизованных средств (У16)		4.933	0.238	0.511	0.115	0.145	0.137	0.207	0.264	1.855	0.512	0.592
Коэффициент устойчивого финансирования (У17)	>=0.75	0.599	0.832	0.791	0.86	0.792	0.825	0.83	0.887	0.898	0.815	0.827
Коэффициент долгосрочного привлечения заемных средств (У18)		0	0.766	0.883	0.435	0.51	0.471	0.679	0.811	0.803	0.653	0.643
Удельный вес долгосрочных заемных средств в общей сумме привлеченных средств (У19)		0	0.791	0.769	0.728	0.66	0.689	0.768	0.864	0.876	0.743	0.754
Коэффициент краткосрочной задолженности (У20)		1	0.209	0.231	0.272	0.34	0.311	0.232	0.136	0.124	0.257	0.246
Коэффициент кредиторской задолженности (У21)		0.984	0.033	0.027	0.033	0.024	0.027	0.018	0.017	0.018	0.076	0.053
Коэффициент автономии источников формирования запасов и затрат (У22)		0.996	-4.081	-1.907	-5.256	-4.64	-4.56	-3.638	-3.253	-0.275	-1.363	-1.015
Коэффициент прогноза банкротства (У23)	>0	0.375	0.024	0.129	-0.037	-0.081	-0.055	0.001	0.096	0.547	0.154	0.198
Коэффициент финансовой независимости в части формирования запасов и затрат (У24)		1.321	15.85	7.268	48.775	50.339	79.391	26.794	13.187	9.021	9.91	8.81
Коэффициент общей оборачиваемости капитала (Д1) (ресурсоотдача), обороты		2.058	0.486	0.234	0.215	0.205	0.197	0.212	0.339	0.357	0.421	0.495
Коэффициент оборачиваемости мобильных средств (Д3), дни		176.213	750.281	1559.446	1696.084	1783.801	1855.802	1718.319	1075.136	1021.32	866.706	737.488
Коэффициент оборачиваемости мобильных средств (Д3), обороты		2.644	1.866	1.197	1.875	1.654	1.368	1.119	0.879	0.676	1.193	1.627
Продолжительность оборота оборотных активов (Д4), дни		136.663	195.583	304.867	194.649	220.631	266.782	326.117	415.32	540.014	305.886	224.327
Доля оборотных активов в общей величине капитала (Д5)		0.997	0.261	0.195	0.115	0.124	0.144	0.19	0.386	0.529	0.353	0.304
Коэффициент отдачи нематериальных активов (Д6), обороты		674.074	1.84	1.041	1.129	1.018	1.419	3.677	4.813	3.354	2.729	6.251
Фондоотдача (Д7), обороты		13.38	1.715	1.059	1.287	1.339	1.225	1.243	1.84	1.455	1.307	1.591
Коэффициент отдачи собственного капитала (Д8), обороты		5.916	3.314	0.706	0.492	0.497	0.548	0.973	1.978	1.637	1.462	1.39
Коэффициент оборачиваемости материальных средств (Д9), обороты	>1	9.895	7.894	7.2	6.506	9.541	9.75	6.388	5.653	5.724	5.151	4.579
Продолжительность оборота (срок хранения) запасов (Д12), дни		11.454	46.235	50.695	56.099	38.258	37.434	57.135	64.563	63.77	70.866	79.719
Доля запасов в общей величине оборотных активов (Д15)		0.08	0.046	0.054	0.074	0.047	0.042	0.044	0.028	0.029	0.063	0.078
Коэффициент оборачиваемости средств в расчетах (Д19)		5.598	3.517	2.307	3.442	4.035	3.874	2.882	2.202	1.856	3.569	4.876
Срок оборачиваемости средств в расчетах (Д22), дни		55.907	103.777	158.21	106.038	90.459	94.21	126.663	165.763	196.697	102.279	74.863
Оборачиваемость кредиторской задолженности (Д25), обороты		7.795	19.572	12.109	13.888	13.853	13.726	15.385	23.689	11.978	9.027	5.948
Период погашения кредиторской задолженности (Д26)		41.355	18.649	30.143	26.282	26.348	26.592	23.724	15.408	30.474	40.436	61.363
Соотношение дебиторской и кредиторской задолженности (Д27)	>1	1.034	5.565	5.249	4.035	3.433	3.543	5.339	10.758	6.455	2.529	1.22
Коэффициент оборачиваемости денежных средств (Д28)		31.097	9.315	6.731	4.959	3.212	2.473	2.095	1.982	1.798	3.074	3.58
Доходность активов (ДО1)		2.142	0.505	0.244	0.265	0.213	0.231	0.322	0.362	0.412	0.463	0.542
Доходность cобственного капитала (ДО2)		6.101	3.435	0.734	0.604	0.518	0.642	1.473	2.109	1.89	1.608	1.521
Доходность заемного капитала (ДО3)		4.581	0.593	0.364	0.471	0.363	0.36	0.411	0.437	0.528	0.651	0.841
Доходность производства (ДО4)		1.093	5.159	3.076	3.918	3.672	3.359	3.948	5.65	4.097	3.698	4.528
Доходность расходов по обычным видам деятельности (ДО5)		1.059	2.795	1.727	2.151	2.016	1.786	1.987	2.722	1.976	1.819	2.337
Доходность совокупных расходов (ДО6)		1.044	2.314	1.037	1.826	0.97	1.399	1.686	1.238	1.008	1.55	1.939
Рентабельность совокупных активов (Р1)		0.095	0.287	0.009	0.12	-0.007	0.066	0.131	0.07	0.003	0.164	0.262
Эффективность внеоборотного капитала (Р2)		0.348	0.31	0.004	0.113	-0.007	0.064	0.132	0.098	0.022	0.212	0.317
Рентабельность оборотного капитала (Р3)		0.083	0.881	0.016	0.871	-0.052	0.381	0.565	0.155	0.02	0.388	0.725
Pентабельность cобственного капитала (Р4)		0.285	1.56	0.009	0.228	-0.016	0.152	0.491	0.35	0.048	0.475	0.62
Pентабельность вложенного капитала (Р5)		0.19	0.277	0.004	0.12	-0.008	0.066	0.124	0.067	0.012	0.166	0.261
Pентабельность перманентного капитала (Р6)	>0.1-0.2	0.193	0.282	0.004	0.121	-0.008	0.066	0.125	0.067	0.012	0.167	0.264
Pентабельность инвестиций (Р7)	>0.1-0.2	0.175	0.213	-0.022	0.077	-0.039	0.089	0.151	0.102	0.048	0.194	0.284
Pентабельность заемного капитала (Р8)		0.215	0.366	0.147	0.205	0.175	0.135	0.135	0.259	0.226	0.266	0.44
Рентабельность производства и реализации расходов по обычным видам деятельности (Р9)		0.059	1.795	0.727	1.151	1.016	0.786	0.987	1.722	0.976	0.819	1.337
Рентабельность cовокупных расходов (Р10)		0.03	0.832	0.013	0.607	-0.029	0.331	0.558	0.201	0.025	0.454	0.682
Рентабельность производства (Р11)		0.063	3.314	1.295	2.096	1.85	1.479	1.961	3.574	2.024	1.665	2.591
Рентабельность продаж (Р12)		0.058	0.642	0.421	0.535	0.504	0.44	0.497	0.633	0.494	0.45	0.572
Рентабельность валовой продукции (Р13)		0.095	0.806	0.675	0.745	0.728	0.702	0.747	0.823	0.756	0.73	0.779
Общая рентабельность (Р14)		0.045	0.59	0.037	0.556	-0.033	0.335	0.616	0.205	0.01	0.391	0.53
Чистая рентабельность (Р15)		0.031	0.472	0.013	0.464	-0.031	0.278	0.505	0.177	0.029	0.325	0.446

* - усредненные значения рассчитаны методом медиан на основании финансовой отчетности 1 397 982 организаций за 2023 год

См. также

Финансовый анализ Онлайн

Скачать ФинЭкАнализ

Программа для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Скачать ФинЭкАнализ

Провести Финансовый анализ Онлайн

Онлайн сервис для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Попробовать ФинЭкАнализ